Valky, uma mulher fascinante e implacável, usa Tarô para se infiltrar no Conselho Estelar. Mephisto, o Chefe da Divisão japonesa do Conselho, também acaba sendo manipulado por ela e lança um ataque contra a Unidade Especial de Investigação Científica, o que trará uma ameaça sem precedentes aos Ultramen.